02、省税避税
在被称为“万税国”的美国, 公司财务状况绝不仅仅只取决于公司运营的好坏,省税策略举足轻重。尤其切记,不要等到报税的时候才去想如何省税,不然就会太晚了。
记好账为第一步
记好账,做好备案,不仅是应付好审计的前提,更是省税的基础。尤其是跨境电商行业,供应链关系复杂。供货方,发货方,网店本身,可能都是不同人在运营和操作。订单的接收,到发货,到支付供货方,往往并不能在同一时间发生。怎样记账才能清楚的反应网店真实的营业额跟利润,这里面大有讲究。
同时, 要想省税,库存的正确归类和准确记录十分重要。不是所有的库存都可以属于售货成本,获得税收抵免;也并不是所有都属于售货成本的库存税率也都一致。
再加上进出口的复杂性, 电商的记账,记好账,绝对是个技术活。
选对公司类型
如上所说,美国公司类型本就繁多,每种公司类型所搭配的税务实体类型也有所不同。比如,美国最常见的公司类型LLC, 就可以用Schedule C, Partnership, C Corp, S Corp 4种税务实体进行选择。
公司发展的不同阶段,对最佳税务实体类型的选择会有所影响;并且, 在每一种税务实体下,可以运用的公司省税手段也会有所不同;因此, 选对公司类型,运用相对应的省税策略,不光是公司成立时一蹴而就的,而是整个公司发展过程中都需要考虑的事情。
公司盈利后如何再省税
巧用税收抵免额:美国虽然税收种类居多, 也针对企业,尤其是中小型企业开放了很多税收抵免项目。但是,不同的公司营业额,员工人数,员工类型都会影响所能享受的抵免金额的多少。所以,如何最大化享受税收抵免额,最好听取专业人士的意见。
房地产投资:除了抗通胀的功用,在美国,地产投资还是现有税法下最佳的投资方式之一;因为房产折旧,利率都可以享受税务抵扣;甚至卖房资本利得,都有办法不断实现税务延迟,甚至最终免税;对于有打算让孩子在美读大学的企业主,房地产投资更是不可多得的投资手段。
企业主员工退休福利计划: 对于在美国有雇员的电商企业来说, 团体医疗和各种企业主及员工退休金计划(401k, IRA, Pension)都是很好的省税手段,因为在这些方面的开销基本属于税前花费,是可以享受抵税的。最重要的是,他们还可以大大提供员工的忠诚度和企业主自身的退休保障,真可谓一箭多雕。
03、风险管控
在消费者维权意识强烈,理赔金额巨大的美国,企业对责任的规避和资产的保护尤其重要。可是,美国的商业保险品种繁多,即使同一种险种,不同的保护范围和保额也会大不相同。 如果不了解其中细节,只是对比价格,往往容易入坑。
尤其对于跨境电商电商来说,是属于代发货商家类,还是从商品的生产,到库存,到发货都是自己一条龙管理对于需要的保险也大不相同。 有些美国平台如Amazon亚马逊上有提供无数个保险提供商可供选择, 可是如何选择保险提供商,如何保证选对保险产品,这都是应该寻求专业人士的咨询的。